Als ondernemer betaal je elk kwartaal een sociale bijdrage zelfstandige. Maar hoeveel precies? En wat als je net gestart bent of in bijberoep werkt? In dit artikel krijg je een helder overzicht van de regels en bedragen voor 2025. Of je nu starter bent of al jaren onderneemt, hier ontdek je wat jij moet weten over de sociale bijdrage zelfstandige.
Wat is een sociale bijdrage als zelfstandige?
De sociale bijdrage zelfstandige is een verplichte betaling aan een sociaal verzekeringsfonds zoals Liantis, Acerta of Xerius. Op de website van Liantis kun je ook je sociale bijdragen laten berekenen via een handige rekentool. In ruil voor deze bijdrage krijg je toegang tot sociale rechten:
-
Pensioenopbouw
-
Terugbetaling van medische kosten
-
Ziekte-uitkering en moederschapsverlof
-
Kindergeld en andere voordelen
Hoeveel bedraagt de sociale bijdrage zelfstandige in 2025?
De sociale bijdrage wordt berekend op je netto belastbaar jaarinkomen (je omzet min beroepskosten, vóór belastingen). Hier vind je meer uitleg over belastingen.
Bijdragepercentages in 2025 voor zelfstandigen in hoofdberoep:
| Inkomensschijf | Bijdragepercentage |
|---|---|
| Tot 73.447,52 euro | 20,50% |
| 73.447,53 tot 108.238,39 euro | 14,16% |
| Boven 108.238,40 euro | Geen extra bijdrage |
👉 Maximumbijdrage per kwartaal: 5.193,11 EUR
👉 Maximumbijdrage per jaar: 20.772,44 EUR
Voorlopige bijdragen en herziening
Omdat je werkelijke jaarinkomen pas na je belastingaangifte gekend is, betaal je voorlopige bijdragen. Dit gebeurt op basis van:
-
Een standaardbedrag als je starter bent
-
Je laatst gekende inkomen als je al langer actief bent
Nadien volgt een afrekening:
-
Te veel betaald? Dan krijg je terug.
-
Te weinig betaald? Dan moet je bijbetalen.
Dus Je betaalt deze voorlopige bijdrage vier keer per jaar en het bedrag hangt af van je geschat inkomen voor dat jaar. Na 2 tot 3 jaar volgt de afrekening met cijfers doorgegeven door de overheid op wat je invulde in je belastingaangifte.
Wat als je inkomen lager of hoger is dan geschat?
Verwacht je een lager inkomen? Dan kan je:
-
Een verlaging aanvragen van je voorlopige bijdragen
-
Een afbetalingsplan aanvragen bij tijdelijke moeilijkheden
👉 Maar let op: als je te laag inschat, volgt later alsnog een bijbetaling.
Verwacht je een hoger inkomen? Dan kan je:
- Een verhoging aanvragen van je voorlopige bijdragen
- Zelf spontaan meer betalen
Vaak kan je dit regelen via de online portalen van je sociaal verzekeringsfonds.
Starten als zelfstandige: wat zijn de regels?
Als (primo)starter in hoofdberoep krijg je een starterskorting op de 1ste 4 kwartalen op je sociale bijdragen.
| Bijdrage met korting | 467,93 euro per kwartaal |
|---|---|
| Normale minimumbijdrage | 906,14 euro per kwartaal |
👉 Belangrijk: met de korting bouw je minder rechten op. Bij herziening betaal je alsnog het juiste bedrag op basis van je werkelijk inkomen.
Hoofdberoep of bijberoep?
| Hoofdberoep | Bijberoep | |
|---|---|---|
| Minimumbijdrage | 906,14 EUR / kwartaal | Mogelijk 0 EUR |
| Inkomensdrempel | Vanaf 1.881,76 EUR | Tot 8.909,94 EUR |
| Sociale rechten | Volledig | Beperkt bij laag inkomen |
| Starterskorting | Ja | Nee |
Voorbeelden uit de praktijk
Voorbeeld 1: starter in hoofdberoep
Sofie start in 2025 met een verwachte winst van 25.000 EUR.
Ze kiest voor de starterskorting.
-
Voorlopige bijdragen: 4 × 467,93 = 1.871,72 EUR
-
Werkelijke bijdrage (20,5%): 25.000 × 20,5% = 5.125,00 EUR
-
Bij te betalen: 3.253,28 EUR
👉 Verwacht je een goed inkomen? Dan kan het nuttig zijn om vrijwillig meer te betalen.
Voorbeeld 2: ervaren zelfstandige
Ahmed heeft een inkomen van 50.000 euro.
-
Jaarbijdrage: 50.000 × 20,5% = 10.250 euro
-
Per kwartaal: 2.562,50 euro
Zijn voorlopige bijdrage is gebaseerd op zijn geschat inkomen. In 2027-2028 volgt de herziening.
Voorbeeld 3: bijberoep met lage winst
Jeroen combineert een job met een bijberoep waarin hij 4.000 euro verdient.
-
Hij betaalt bijdragen (boven de grens van 1.881,75 euro)
-
± 213,10 euro per kwartaal
-
Hij bouwt geen volledige sociale rechten op (inkomen onder 8.909,94 euro)
Voorbeeld 4: bijberoep met hogere winst
Anja verdient 10.000 euro in haar bijberoep.
-
Ze overschrijdt de drempel
-
Haar bijdrage wordt berekend als bij hoofdberoep: 10.000 × 20,5% = 2.050 euro per jaar
👉 Bij een inkomen boven 8.909,94 euro wordt je bijberoep behandeld als hoofdberoep voor de sociale bijdrage.
Besluit
De sociale bijdrage zelfstandige is een belangrijke kost in je ondernemerschap. Door goed geïnformeerd te zijn, kan je verrassingen vermijden. Hou deze zaken in het oog:
-
Je statuut: starter, bijberoep of hoofdberoep
-
Een realistische inschatting van je inkomen
-
Tijdig ingrijpen bij veranderingen
Vraag advies aan je boekhouder of sociaal verzekeringsfonds voor de exacte cijfers, specifiek voor je situatie. Zo hou je zelf grip op je sociale bijdrage zelfstandige in 2025.
Tot de volgende update! 👋
Succes
Sandrina
Bronnen:
Federale Overheidsdienst Sociale Zekerheid – Bijdragetabellen 2025 (PDF)
Liantis – Bijdragetabel 2025 (PDF via sociaal verzekeringsfonds)
Algemene info over sociale zekerheid voor zelfstandigen
Acerta – Sociale bijdrage bij bijberoep