BTW voor eenmanszaak
Yes, je bent klaar om je eigen onderneming te starten als zelfstandige! Fantastisch nieuws, en ja, er komt ook administratie bij kijken. Neem bijvoorbeeld de BTW. Klinkt ingewikkeld en misschien zelfs een beetje saai, toch?
Geen nood! Ik maak het graag duidelijk én leuk voor je. Geloof me: na deze blog begrijp je eindelijk wat je moet weten én ben je klaar om zonder stress met de BTW om te gaan.
Wat is die BTW voor eenmanszaak eigenlijk precies?
BTW staat voor Belasting over de Toegevoegde Waarde. Simpel gezegd: een belasting die jij aanrekent aan je klanten bovenop de aangerekende prijs voor je goederen of diensten. Dit bedrag geef jij vervolgens door aan de overheid via een BTW-aangifte.
BTW-tarieven in België: hoe zit dat?
Er zijn drie belangrijke BTW-tarieven:
- 6% BTW: voor basisgoederen zoals voeding, boeken, geneesmiddelen, en fietsherstellingen. Lekker laag, ideaal voor de dagelijkse basisbenodigdheden.
- 12% BTW: voor bijvoorbeeld cateringdiensten, sociale woningen of bepaalde medicijnen.
- 21% BTW: het standaardtarief, van toepassing op bijna alles wat niet onder de twee andere categorieën valt. Denk hierbij aan jouw laptop, kantoorbenodigdheden en marketingdiensten.
Oh ja, er is ook nog 0% BTW op dag- en weekbladen. Altijd handig om te weten als je graag leest!
Welke BTW-regeling past bij jou?
Als zelfstandige met een BTW voor eenmanszaak heb je enkele mogelijkheden:
- BTW-vrijstellingsregeling kleine ondernemingen: Ideaal als je jaaromzet lager is dan 25.000 euro. Je rekent geen BTW aan, maar je kunt ook geen BTW aftrekken op aankopen. Gelukkig mag je het wel meenemen als beroepskosten bij je belastingaangifte.
- Kwartaalaangifte: Dit is perfect als je jaaromzet lager is dan 2.500.000 euro. Je dient dan vier keer per jaar (in april, juli, oktober en januari) je BTW-aangifte in voor de drie maanden ervoor.
- Maandaangifte: Geschikt als je meer dan 2.500.000 euro omzet per jaar draait (ambitieus!) of wanneer je regelmatig BTW terugvraagt.
Hoe doe je je BTW-aangifte eenvoudig?
Goed nieuws: je hoeft gelukkig niet meer met papieren formulieren te knoeien. BTW-aangiftes doe je eenvoudig digitaal via Intervat. In deze aangifte vermeld je hoeveel BTW je ontvangen hebt van je klanten en hoeveel je zelf betaald hebt op je aankopen.
Dus je telt alle BTW op van je verkopen en trekt daar de BTW af van je aankopen. Is het saldo positief? Dan moet je dit bedrag doorstorten naar de belastingdienst.
Heb je meer betaalde BTW op aankopen dan ontvangen BTW op verkopen? Dan vraag je dit saldo terug of verreken je het met je volgende aangifte.
Extra BTW-verplichtingen:
- Klantenlisting: Als je goederen of diensten levert aan andere Belgische ondernemingen die een BTW-nummer hebben en je totaal per klant-onderneming is hoger dan 250 euro, dan moet je jaarlijks voor 31 maart een klantenlisting indienen via Intervat.
- Intracommunautaire opgave: Doe je zaken met klanten in andere EU-landen? Dan dien je periodiek een IC-opgave in. Ook dit kan via Intervat.
- Bijzondere regeling horeca: Uitbaters met een horeca-omzet boven 25.000 euro moeten verplicht een geregistreerd kassasysteem gebruiken. Hiermee voorkom je fraude en hou je je administratie netjes op orde.
Wat als je jouw BTW-aangifte vergeet?
Oeps, te laat met je BTW-aangifte? Dat kan helaas leiden tot boetes en nalatigheidsinteresten. Daarom is het verstandig om met een boekhouder te werken en een boekhoudpakket te gebruiken. Zo voorkom je stress én verrassingen.
Meer weten: lees deze uitgebreide blog over de BTW en over de klantenlisting.
Wil je alles nog eens rustig nalezen? Mijn e-book Zelfstandig in 7 stappen legt je duidelijk uit wat je precies moet doen.
Succes met je BTW voor eenmanszaak, en vergeet vooral niet: administratie kan ook leuk zijn. Zeker als je weet waar je mee bezig bent!
Tot de volgende update! 👋
Veel Succes
Sandrina